第三部分 上海市七色花小学2020年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

上海市七色花小学2020年度收入支出总计2,436.95万元。与2019年度相比，收入支出总计增加158.16万元，增长6.94%。主要原因：当年收入增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,375.43万元，其中：财政拨款收入2,374.43万元，占99.96%；其他收入1.00万元，占0.04%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,384.39万元，其中：基本支出2,114.67万元，占88.69%；项目支出269.72万元，占11.31%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

上海市七色花小学2020年度财政拨款收入支出总计2,398.24万元。与2019年度相比，财政拨款收入支出总计增加184.67万元，增长8.34%。主要原因：当年财政拨款收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

一般公共预算财政拨款支出2,372.62万元，占本年支出合计的99.51%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加185.17万元，增长8.47%。主要原因：基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

一般公共预算财政拨款支出2,372.62万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1,920.66万元，占80.95%；社会保障和就业支出（类）299.15万元，占12.61%；卫生健康支出（类）89.22万元，占3.76%；住房保障支出（类）63.59万元，占2.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,100.81万元，支出决算为2,372.62万元，完成年初预算的112.94%。决算数大于预算数的主要原因：财政专项经费支出增加。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。主要用于：保障本小学正常运转以及开展教育教学工作的支出。年初预算为1,729.44万元，支出决算为1,920.66万元。决算数大于预算数的主要原因：教育教学支出增加、财政专项经费支出增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。主要用于：本单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费。年初预算为6.05万元，支出决算为6.23万元。决算数大于预算数的主要原因：离退休人数变动，定额和实际支出的差异。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：本单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费。年初预算为137.53万元，支出决算为143.70万元。决算数大于预算数的主要原因：社保定额和实际支出的差异。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：本单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。年初预算为68.77万元，支出决算为149.21万元。决算数大于预算数的主要原因：社保定额和实际支出的差异。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。主要用于：本单位按照政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。年初预算为98.85万元，支出决算为89.22万元。决算数小于预算数的主要原因：社保定额和实际支出的差异。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。主要用于：本单位按照政策规定的比例为职工缴纳的住房公积金支出。年初预算为60.17万元，支出决算为63.59万元。决算数大于预算数的主要原因：社保定额和实际支出的差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出2,109.49万元。其中：人员经费1,545.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费564.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出年初预算为2.8万元，支出决算为1.2万元，完成预算的42.86%,其中：因公出国（境）费决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.2万元，完成预算的42.86%；公务接待费支出决算为0万元。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：按照厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年度减少0.43万元，下降26.38%，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.43万元，下降26.38%；公务接待费支出决算持平。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是厉行节约。公务接待费支出减少的主要原因是

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算1.20万元，占100.00%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个、累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护费支出1.20万元。其中：

公务用车购置支出为0.00万元。主要用于公务用车的报废更新及购置，公务用车购置数量为0辆。

公务用车运行维护支出1.20万元。主要用于公务车辆的报废更新以及日常工作开展等所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2020年，上海市七色花小学开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出0.00万元。其中：

国内公务接待支出0.00万元（含外宾接待支出0.00万元）。主要用于按规定开支的各类接待费用，2020年公务接待0批次、0人次，其中：接待外宾0批次、0人次。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

上海市七色花小学2020年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

上海市七色花小学2020年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出。

十、预算绩效管理情况

上海市七色花小学2020年度预算绩效管理工作开展情况如下：贯彻和落实《上海市黄浦区教育局预算绩效管理办法（试行）》，逐步建立形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系。全过程绩效管理实施情况：编报绩效目标的2020年度项目12个，涉及预算金额210.03万元；绩效跟踪评价的2020年度项目12个，涉及预算金额210.03万元；绩效自评的2020年度项目12个，涉及预算金额210.03万元，平均得分98.33分（其中，绩效评级为“优”的项目12个；绩效评级为“良”的项目0个；绩效评级为“合格”的项目0个；绩效评级为“不合格”的项目0个。绩效自评中共发现问题8个，均在整改过程中）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

上海市七色花小学2020年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

上海市七色花小学2020年度政府采购金额（以合同签订为准）为123.00万元，其中：货物采购金额28.37万元、工程采购金额0.00万元、服务采购金额94.63万元。

（三）车辆、房屋特殊占用情况

上海市七色花小学2020年度无车辆/房屋特殊占用情况说明。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。主要是：行政事业性收费(包括高中、职校的学费、住宿费收入)。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：非同级财政补助收入、其他非财政专项资金、利息收入以及食堂净收入等。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。